Már csak néhány hét maradt hátra az adóbevallás leadásáig, amelyben nyilatkozni lehet arról is, hogy élni szeretnénk-e a nyugdíjcélú megtakarítások 20 százalékos adóvisszatérítésével. A Portfolio összegzése szerint több olyan nyugdíjcélú megtakarítási forma is létezik, amelyek segítségével egyenként összesen akár 280 ezer forintot is vissza lehet igényelni a befizetett adóból.
A következő konstrukciók közül lehet választani:
- az egészség- és nyugdíjpénztárak esetén kaphatjuk a legmagasabb, 150 ezer forintos adóvisszatérítést, amelyet évi 750 ezer forint befizetésével lehet maximálni,
- a nyugdíjbiztosításokkal évi 130 ezer forintot lehet visszaigényelni az előző évben befizetett szja-ból, ehhez évente 650 ezer forintot kell befizetni,
- a nyugdíj-előtakarékossági számlával (NYESZ) érhető el a legalacsonyabb adóvisszatérítés, ez csak évi 100 ezer forintot jelent, amit 500 ezer forint befizetésével lehet megszerezni.
Ha valaki több termékkel is rendelkezik, a maximálisan visszaigényelhető összeg évi 280 ezer forint. Fontos tudni, hogy a nyugdíj- és egészségpénztárak ugyanabban a kategóriában vannak az adóvisszatérítésnél, ami azt jelenti, hogy
akkor is csak 150 ezer forint lesz az éves adójóváírás, ha mindkét pénztártípusnál tagok vagyunk.
Megfelelő adóalap hiányában azonban nem lehet visszatérítést kapni a személyi jövedelemadóból. Az szja mértéke 15 százalék, így a 280 ezer forintos visszatérítéshez körülbelül bruttó 156 ezer forintos havi jövedelemre van szükség. Ezt ugyanakkor befolyásolják az adókedvezmények, amelyekkel részben vagy egészben mentesülhetünk az szja befizetése alól, ilyen például
- a négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezménye,
- az első házasok kedvezménye,
- a 25 év alattiak szja-mentessége,
- ha az adózó nem szja-köteles (például kata adózási formával működő egyéni vállalkozó).
A lehetőségek ellenére sok nyugdíjra gyűjtő veszni hagyja az ingyen pénzt, nem él az adóvisszatérítés lehetőségével. Pedig az önkéntes nyugdíj- és egészségpénztáraknál tavaly mintegy 250 milliárd forintot tett ki az egyéni számlákon jóváírt tagdíjbevétel, vagyis
20 százalékos adóvisszatérítéssel nagyjából 50 milliárdot kérhetnek vissza a megtakarítók.
A 2022-es adatok alapján milliárdokat hagynak veszni a magyarok: az akkori 200 milliárdos tagdíj jellegű bevételek után ugyanis a tagok számlájára 32,4 milliárd forintnyi szja-visszatérítés érkezett, vagyis 7,6 milliárd forinttal kevesebb, mint az elméleti 40 milliárd.
A nyugdíjbiztosítások esetén 2023 végén 145 milliárdot tett ki az az összeg, amelyre az adókedvezmény érvényesíthető, vagyis 20 százalékos visszaigénylést és az adóvisszatérítés maximalizálására való törekvést feltételezve csaknem 29 milliárdot lehet visszaigényelni.
Mint ismert, a NAV a többség számára elkészíti az adóbevallás tervezetét, május 21-e után viszont a tervezet automatikusan átalakul rendes bevallássá, így már nem lehet rajta módosítani, vagyis ebben az esetben elesnek az érintettek a visszaigényelhető adótól. A tervezetet március 15-e óta mindenki elérheti az eszja.nav.gov.hu oldalon, a legtöbb megtakarító adatai már az adóhivatal rendelkezésére állnak.